美國留學(xué)生購物能不能退稅
美國是高度發(fā)達的資本主義國家，美國的稅務(wù)機制非常完善，雖然你是留學(xué)生，但是也有可能被稽查，因此申請留學(xué)生退稅是非常重要的事。那么作為一名美國留學(xué)生，該如何申請退稅呢?天道留學(xué)小編詳細給大家介紹一下：
退稅步驟
1、申請個人稅號
2、發(fā)信到IRS退稅
第一步： 申請稅號，申請稅號有兩個選擇。 一個是自己完成或是由會計公司幫你填寫完成并加蓋稅務(wù)公司的印章幫助你證明資料的真實性并且確定正規(guī)格式。
大致資料如下：
護照復(fù)印件 關(guān)鍵頁(首頁，I-94 ，現(xiàn)在的US visa，第一次簽發(fā)給你的us visa頁，老護照(如果有))
I-20(copy)
W-7 form
1040 form
Tution fee receipt(沒有也行，因為i-20上有學(xué)費數(shù)額。
但是大家都知道學(xué)費漲了。像我的學(xué)費i-20寫18000，但今年漲到23000一年， i-20上沒寫，那就還是按18000退。如果有receipt
那就好說了)
第二步，退稅-得到稅號(ITIN)后辦理、退稅可以不分年限的退，也就是如果你10年前在美國上的大學(xué)沒退稅也可以退給你，只要你還有當(dāng)時的i-20。10000
以下學(xué)費退200~300吧 不同的州稅率不同，看你在哪上學(xué)了。20000~10000 退 563(NY)，30000~20000有1000多。注意學(xué)費是
receipt 或i-20 上的金額加書本費(這個不要求提供收據(jù)，可以自己估計。
不論大家的稅號是否自己申請都可以請住在有中文會計公司服務(wù)的朋友那里掛地址退稅。也就是說你在退稅這一步驟是沒有地方限制的。
你可以使用紐約后任何地方的chinatown 會計公司，并在退稅支票發(fā)送地址填寫這個會計公司所在州的任意地址。
所以你可以找你的朋友代辦。(退稅服務(wù) 每一份退稅申請
USD60)同時如果相更方便的處理退稅并不涉及地址問題可以使用直接賬戶轉(zhuǎn)賬。轉(zhuǎn)賬需要提供你的美國銀行帳號和轉(zhuǎn)賬銀行的信息例如 swift code
等。這樣IRS就不會發(fā)支票而是直接轉(zhuǎn)賬到你的賬戶。退稅時間差不多2個月或以上。
報稅所需文件
1、W-2
每一個雇主對應(yīng)一張W-2表格，比如有人上半年在系里當(dāng)TA
暑假出去實習(xí)，下半年在圖書館打工，那么理論上就會收到3張W-2。W-2一般會在年初寄到Permenant
Address。W-2上面提供大部分報稅需要的信息。對于很多人，個人信息+w-2=報稅的全部。
2、8843
這個表格的正式名稱是實質(zhì)性存在測試(Substantial Presence
Test)，是用來判斷居民是否應(yīng)該納稅的依據(jù)。對于留美學(xué)生而言，如果在美居住時間不超過5個歷法年(比如2008年12.31赴美，則過一天視為過了一個歷法年)，則一律視為報稅意義上的Non-Resident
Alien. 這個身份判斷至關(guān)緊要，后文會有所提及。
3、1042-S
如果留美學(xué)生很能夠有Non-service fellowship收入，那么他們在年初的時候會收到1042-S
表格。1042-S中被收的聯(lián)邦稅一定都能退回。
4、1099-INT
如果留美學(xué)生有銀行存款，那么就會收到銀行寄來的1099-INT表，這是表示利息收入的。Non-Resident Alien
不需要理會這個。Resident Alien 必須使用1040NR表，以便在報稅時體現(xiàn)這份收入。
中美政府簽訂了關(guān)于中國公民在美國期間的收入的稅收協(xié)定：UNITED STATES-THE PEOPLE‘S REPUBLIC OF CHINA
INCOME TAX CONVENTION. Article 20 是專門針對學(xué)生學(xué)者的。根據(jù)這個協(xié)定，
中國留學(xué)生在美國期間的收入中每年有00不用交稅。這個表可以填一下， 同1040表一起遞交。 有效期是從入學(xué)起五年，
但事實上是只要你還是學(xué)生，一直可以利用這個減免1040NR-EZ的J項及1040NR的M項就是這個，所以也可以不填。這兩項都填成“00,
UNITEDSTATES-THE PEOPLE’S REPUBLIC OF CHINA INCOME TAX CONVENTION, article 20”
8233 的主要好處是可以在較早提交，這樣相當(dāng)于提前拿到退稅，畢竟退稅實際上沒啥利息的。
聯(lián)邦稅
外國留學(xué)生要填的稅表是1040NR或1040NR-EZ. 如果你的收入只有獎學(xué)金和銀行利息， 那么你就填1040NR-EZ,
否則要填1040NR。兩者的區(qū)別在于1040NR允許你申報其他的收入或損失，步驟也繁瑣些。
另外，只有征稅收入在$100，000,以下的人才可以填1040NR-EZ. 如果拿的是fellowship
則要填1042-s，那個簡單多了，這里直接跳過。1040NR填寫上要繁瑣一些，當(dāng)然也有更多的選項。大多數(shù)留學(xué)生1040NR-EZ即可應(yīng)付。
溫馨提示：因為即使我們?nèi)甓荚诿绹?仍然只能作為Non-Resident Alien報稅， 所以理論上這個表不需要填。
當(dāng)然其實8843本身不算特別麻煩的表格，一般還是填好并隨1040NR或1040NR-ez寄出。
稅收是美國政府賴以生存的財政基礎(chǔ)，而個人所得稅則是美國政府財政的重要來源。因此，上到美國總統(tǒng)，下到平民百姓，納稅成為每個人的義務(wù)和職責(zé)。
美國是根據(jù)個人收入情況逐步提高稅率，從而以此來減少低收入者的負擔(dān)和控制高收入者的收入過快增長。最基本的原則是多收入多交稅，收入低的先交稅，后退稅。以下簡要說明留學(xué)生和美國永久居民的交稅情況，稅率等依據(jù)紐約州規(guī)定。
F-1 學(xué)生簽證報稅
1. CPT期間收入 持有F-1簽證的留學(xué)生，在下列情況下享有免報稅：
1)每周最多20小時(暑假40小時)的校園(on-campus)工作;
2)USCIS批準(zhǔn)的校園外(off-campus)工作;
3)社會實踐(PracticalTraining)。特別注意的是所有工作必須被美國移民局(USCIS)批準(zhǔn)，與專業(yè)相關(guān)。如果CPT期間身份發(fā)生轉(zhuǎn)變，則也不能享受免報稅。
2. 無收入F-1 OPT
目前在美國的留學(xué)生(F-1)、學(xué)者(J-1)，無正式收入，只需要填寫Form8843(個人資料說明書)證明自己在美國的身份即可。
無需報稅的收入：獎學(xué)金，學(xué)費減免，非商業(yè)用途的銀行存款利息，購物時的現(xiàn)金或支票的返利(Cash/CheckRefund)，信用卡積分換禮等等。
問：什么是Substantial Presence Test(實質(zhì)性存在檢測)?
答：如果根據(jù)條件滿足居住在美國183天，留學(xué)生或?qū)W者則應(yīng)該作為美國居民報稅。以下是滿足條件：
1)本年度居住滿31天;
2)包括本年的連續(xù)三年
居住時間滿183天。
具體計算公式：本年度居住時長+前一年居住時長×?+連續(xù)三年中的第一年居住時長×?。
問：如果不填寫Form8843，會有什么后果么?
答：一般來說，您所有在美天數(shù)可能都被用來進行實質(zhì)性存在檢測，即被視為美國居民納稅的機會增加，您的全球收入都將可能被征稅。除非您能提供有力證據(jù)表明采取了行動去完成申報要求，但是還沒能夠提交申報。
3. 非居民F-1OPT 對于絕大多數(shù)非居民留學(xué)生或?qū)W者來說，存款利息和免稅獎學(xué)金絕大多數(shù)都無需申報。
問：存款利息收入需要報稅嗎?
答：不需要。根據(jù)IRC§871(i)之規(guī)定，非居民外國個人取得的非商業(yè)銀行存款利息一般情況下是免稅的。
問：銀行開戶現(xiàn)金獎勵需要報稅嗎?
答：銀行開戶可能會有開戶獎勵，或者信用卡開戶可能根據(jù)信用卡額度送飛行里程或者其他的禮品，小于600美金的都不會被當(dāng)作利息收入。根據(jù)IRSPub550，這筆小福利被傾向于視同“利息收入”，在客戶的年度利息大于10美金或現(xiàn)金福利時，銀行會寄送1099-INTForm，也就是說這些都被當(dāng)作利息收入，不用報稅。
問：如果銀行開戶獎勵不是現(xiàn)金，而是實物禮品，需要報稅嗎?
答：一般情況下，銀行會將實物禮品換算成市場價值寄送1099-INT表格，則不用交稅。如銀行寄送1099-MISC表格，則表示需要交稅。
問：信用卡消費積分以及商家的現(xiàn)金返還需要交稅嗎?
答：不需要。這些都是來自消費，都不屬于應(yīng)稅所得，不需要交稅。
4. 居民F-1OPT 對于已經(jīng)在美國5年以上的留學(xué)生，則應(yīng)該按照美國居民申報納稅。
與非居民的主要區(qū)別有：
1)可以享受標(biāo)準(zhǔn)減免(StandardDeduction);
2)享受中美稅收協(xié)定20(C)條款5000免稅規(guī)定時應(yīng)填寫8833表;
3)需要使用1040表，可以電子申報;
4)需要申報利息收入，原則上，即使沒有收到1099-INT也應(yīng)該申報。
H-1B工作簽證報稅
如果出國直接用的H1B簽證，頭三年是可以免聯(lián)邦稅但不能免州稅及其他的稅，退稅時需要填寫F8833表，所有的聯(lián)邦稅都可以退回。
在美國旅游購物回國過關(guān)要繳稅嗎1、根據(jù)海關(guān)總署2010年54號公告，進境居民旅客攜帶在境外獲取的個人自用進境物品，總值在5000元人民幣以內(nèi)（含5000元）的；非居民旅客攜帶擬留在中國境內(nèi)的個人自用進境物品，總值在2000元人民幣以內(nèi)（含2000元）的單一品種限自用、合理數(shù)量物品，海關(guān)予以免稅放行。
但煙草制品、酒精制品以及國家規(guī)定應(yīng)當(dāng)征稅的20種商品等另按有關(guān)規(guī)定辦理。
2、對需要征收進口稅的個人行李物品，海關(guān)按照《進境物品進口稅稅率表》、《進境物品歸類表》、《進境物品完稅價格表》對有關(guān)物品進行歸類、確定完稅價格和應(yīng)適用的稅率?？梢蕴峁┵徺I物品的有效發(fā)票，作為審價依據(jù)。實際通關(guān)時請如實申報，以現(xiàn)場海關(guān)的解釋和要求為準(zhǔn)。
擴展資料：
美國的稅收優(yōu)惠政策拉動了風(fēng)能項目的內(nèi)需，但是隨著稅收抵免政策的到期，美國風(fēng)電塔制造商上周四呼吁美國政府的一個專門委員會批準(zhǔn)對進口自中國和越南的風(fēng)電征收高額關(guān)稅。
關(guān)稅的經(jīng)濟效應(yīng)
一般說來，當(dāng)一國的經(jīng)濟實力強大，在國際競爭中處于優(yōu)勢時，往往奉行自由貿(mào)易政策，關(guān)稅體現(xiàn)的主要是稅收的職能；相反，當(dāng)一國經(jīng)濟發(fā)展落后，國際競爭力不強時，則往往奉行貿(mào)易保護主義政策，這時候關(guān)稅的保護職能居于重要甚至主要地位。
征收關(guān)稅會引起進口商品的國際價格和國內(nèi)價格的變動，從而影響到出口國和進口國在生產(chǎn)、貿(mào)易和消費等方面的調(diào)整，引起收入的再分配。關(guān)稅對進出口國經(jīng)濟的多方面影響稱為關(guān)稅的經(jīng)濟效應(yīng)。
歷史上對進口商品所征收的關(guān)稅，不管是從量關(guān)稅(SpecificTariffs)還是從價關(guān)稅(AdvaloremTariffs)，都曾經(jīng)是政府收入的重要源泉。但是在當(dāng)代，關(guān)稅的主要功能已不再是增加政府的稅收，而是去阻擋來自國外商品的進入，保護國內(nèi)市場和國內(nèi)相關(guān)的產(chǎn)業(yè)。當(dāng)然，國家有大有小，同樣幅度的進口關(guān)稅，對小國和大國可以產(chǎn)生不同的經(jīng)濟效應(yīng)。
假定進口國是個貿(mào)易小國，即該國某種商品的進口量占世界進口量的很小一部分，因此，該國的進口量的變動不能影響世界市場價格，如同完全競爭的企業(yè)，只是價格的接受者。這樣，該國征收關(guān)稅后，進口商品國內(nèi)價格上漲的幅度等于關(guān)稅稅率，關(guān)稅全部由進口國消費者負擔(dān)。
如果進口國是一個貿(mào)易大國，即該國某種商品的進口量占了世界進口量的較大份額，那該國變動進口量就會影響到世界價格。因此，大國征收關(guān)稅雖然也有上述小國的種種關(guān)稅經(jīng)濟效應(yīng)，但由于大國能影響世界價格，因此從局部均衡分析所得的征收關(guān)稅的代價和利益對比的凈效果，就不同于小國情況了。
2014年11月23日，中方將給予最不發(fā)達國家97%稅目的輸華商品提供零關(guān)稅待遇
參考資料來源：
百度百科-關(guān)稅