加拿大2018年報(bào)稅攻略
加拿大2018年報(bào)稅攻略
在加拿大生活的居民無(wú)論是本土的還是外來(lái)移民留學(xué)生，凡是在加拿大境內(nèi)居住超過(guò)183天的人都需要報(bào)稅，眼看又快要到了一年一度的報(bào)稅季，無(wú)論是有收入還是沒有收入的加拿大居民，這個(gè)時(shí)候都要準(zhǔn)備填寫復(fù)雜的個(gè)人所得稅申報(bào)表。大部分的留學(xué)生其實(shí)都沒有收入，但是報(bào)稅除了可以返GST之外，還有很多福利可以領(lǐng)用，包括低收入月票、健身等等(詳情參考所在城市的低收入人群福利)。而留學(xué)生所交的學(xué)費(fèi)，將來(lái)有了收入，在達(dá)到一定額度之后，都有機(jī)會(huì)可以抵稅。
對(duì)于沒有任何財(cái)務(wù)功底的留學(xué)生來(lái)說(shuō)，面對(duì)復(fù)雜的報(bào)稅表格，一般都會(huì)感覺無(wú)從下手。下面小編就為大家介紹一下加拿大留學(xué)生報(bào)稅的攻略，希望能給各位童鞋帶來(lái)幫助。
留學(xué)生報(bào)稅需要準(zhǔn)備的材料如下：
留學(xué)生報(bào)稅需要準(zhǔn)備的材料如下：
1. 社會(huì)保險(xiǎn)號(hào)(Social Insurance Number)，也就是俗稱的工卡號(hào)
1. 社會(huì)保險(xiǎn)號(hào)(Social Insurance Number)，也就是俗稱的工卡號(hào)
所有post-secondary的學(xué)簽都允許學(xué)生校外打工。學(xué)生需要去Service Canada 辦理并取得工卡號(hào).如果學(xué)生是第一次報(bào)稅，又沒有社會(huì)保險(xiǎn)卡號(hào)，則需要向稅務(wù)局申請(qǐng)Individual Tax Number(ITN),即臨時(shí)稅號(hào)，一個(gè)0開頭的9位號(hào)碼。
2. T2202A或者T2202，這個(gè)是學(xué)校給學(xué)生開具的一個(gè)用于學(xué)費(fèi)報(bào)稅的表格
2. T2202A或者T2202，這個(gè)是學(xué)校給學(xué)生開具的一個(gè)用于學(xué)費(fèi)報(bào)稅的表格
一般學(xué)生可以在學(xué)校的網(wǎng)站上下載,也可以直接找學(xué)生辦公室索要或要求補(bǔ)開已丟失的收據(jù)。學(xué)費(fèi)的報(bào)稅屬于不可退回的Credit,但是在學(xué)生畢業(yè)后有收入時(shí)才可以起到抵減收入的作用，從而達(dá)到少納稅的目的。
3. T4，T4A，T5等收入證明
3. T4，T4A，T5等收入證明
T4：如果學(xué)生在校外工作，公司會(huì)在年初給學(xué)生開一張T4表。T4A：獎(jiǎng)學(xué)金收入T5：銀行利息收入，這是銀行給學(xué)生郵寄的一張T5表格。只有學(xué)生的利息多于50元，銀行才會(huì)給學(xué)生郵寄這個(gè)T5表格。所以不需要擔(dān)心沒有收到。無(wú)論什么表，只有帶有“For income tax purposes”，都要妥善保存，報(bào)稅時(shí)會(huì)用到。
4. 房租收據(jù)，地稅(Property Tax)
4. 房租收據(jù)，地稅(Property Tax)
這是一個(gè)支付了房租并且無(wú)收入或者低收入可以得到部分房租補(bǔ)貼。如果要申請(qǐng)?jiān)擁?xiàng)補(bǔ)貼，需提供：居住地址，居住時(shí)間，支付的房租數(shù)額，房東姓名(或房產(chǎn)公司名稱)和聯(lián)系方式。如果學(xué)生在一年中居住過(guò)不同的地方，每個(gè)地方都要填寫。盡管報(bào)稅時(shí)是不需要提供房租收據(jù)，但是一定要保留好房租收據(jù)，因?yàn)槎悇?wù)局有可能在退給申請(qǐng)者房租補(bǔ)貼后，向申請(qǐng)者來(lái)信索要房租收據(jù)。地稅是針對(duì)留學(xué)期間購(gòu)買了房產(chǎn)，需要提供你的地稅單據(jù)，同樣可以得到相應(yīng)比例的住房補(bǔ)貼。
5. 提供郵寄地址或作廢的支票方便CRA給學(xué)生寄支票或者直接將退稅金額轉(zhuǎn)到學(xué)生的銀行賬戶
5. 提供郵寄地址或作廢的支票方便CRA給學(xué)生寄支票或者直接將退稅金額轉(zhuǎn)到學(xué)生的銀行賬戶
6. 公交費(fèi)用月票卡可保留下來(lái)，用于退稅
6. 公交費(fèi)用月票卡可保留下來(lái)，用于退稅
注意事項(xiàng)：
1. 學(xué)費(fèi)的申報(bào)，無(wú)論過(guò)了多久，都是可以補(bǔ)報(bào)的。但是不能退稅，留著以后工作了，抵稅用。
2. 房屋收據(jù)必須要妥善保管，但是如果當(dāng)初在租房子的時(shí)候，和房東商量了，便宜點(diǎn)就不開房租收據(jù)的話，就不能享受住房補(bǔ)貼。
3. 報(bào)稅的時(shí)間在每年的一月到四月。報(bào)稅文件必須于每年的4月30日之前遞交出去。
4. 申請(qǐng)ITN的時(shí)候，需要你提供駕照的復(fù)印件，但是必須要有醫(yī)生，會(huì)計(jì)師，律師，老師或者政府部門的工作人員的證實(shí)(簽字或蓋章)，證明證件是真是有效的。但是如果沒有駕照，帶上passport帶照片頁(yè)和study permit的復(fù)印件，去律師辦理公證件。
5. 學(xué)生可以得到GST/HST Credit。即貨勞稅/統(tǒng)一銷售稅補(bǔ)貼是政府每季度給予低收入個(gè)人和家庭以部分或全部補(bǔ)償所付出去的GST/HST。請(qǐng)注意，這一部分補(bǔ)貼是免稅的。但是必須申報(bào)，不申報(bào)就沒有補(bǔ)貼。
6. 如果學(xué)生填寫了銀行轉(zhuǎn)賬信息，稅務(wù)局會(huì)直接轉(zhuǎn)到學(xué)生的銀行賬戶里,不然會(huì)根據(jù)學(xué)生的郵寄地址寄支票。
留學(xué)生在報(bào)稅時(shí)需要準(zhǔn)備好哪些信息呢?
留學(xué)生在報(bào)稅時(shí)需要準(zhǔn)備好哪些信息呢?
1. 你需要準(zhǔn)備好社會(huì)保險(xiǎn)號(hào) (Social Insurance Number), 也就是俗稱的工卡號(hào)。如果您是第一次報(bào)稅，又沒有沒有社會(huì)保險(xiǎn)卡號(hào)，則需要向稅務(wù)局申請(qǐng)Individual Tax Number (ITN)，即臨時(shí)稅號(hào)，一個(gè)0開頭的9位號(hào)碼。 需要注意的是，以ITN來(lái)報(bào)稅的留學(xué)生不能使用電子報(bào)稅，只能通過(guò)郵寄的方法來(lái)報(bào)稅，稅務(wù)局處理周期較長(zhǎng)，大約3個(gè)月左右。
1. 你需要準(zhǔn)備好社會(huì)保險(xiǎn)號(hào) (Social Insurance Number), 也就是俗稱的工卡號(hào)
1. 你需要準(zhǔn)備好社會(huì)保險(xiǎn)號(hào) (Social Insurance Number), 也就是俗稱的工卡號(hào)
2. 各種收入證明。如果您曾工作過(guò)，則有T4表;如果收到過(guò)獎(jiǎng)學(xué)金，則有T4A;如果您有銀行利息收入，則有T5。無(wú)論什么表，只要帶有“For income tax purposes”，都是您報(bào)稅所需要的。
2. 各種收入證明。
2. 各種收入證明。
3. 留學(xué)生應(yīng)何時(shí)報(bào)稅?最長(zhǎng)可以補(bǔ)報(bào)幾年?
3. 留學(xué)生應(yīng)何時(shí)報(bào)稅?最長(zhǎng)可以補(bǔ)報(bào)幾年?
3. 留學(xué)生應(yīng)何時(shí)報(bào)稅?最長(zhǎng)可以補(bǔ)報(bào)幾年?
通常情況下，您的報(bào)稅文件必須于每年的4月30日之前遞交出去。聯(lián)邦稅務(wù)局(CRA)每年通常從2月份開始受理退稅申請(qǐng)，4月底之前遞交的申請(qǐng)可以很快處理。如果沒有問(wèn)題，可以在2周之內(nèi)處理完畢。5月份之后的退稅申請(qǐng)?zhí)幚硭俣让黠@要慢很多。如果您以前的年度沒有報(bào)過(guò)稅，稅務(wù)局最多允許您從目前年度倒推至以前10個(gè)稅務(wù)年度，沒有辦理的報(bào)稅都可以在報(bào)稅的當(dāng)年補(bǔ)報(bào)，但是不可以通過(guò)電子申報(bào)，只能通過(guò)郵寄方式，并附上相關(guān)單據(jù)證明。
然而，如果您發(fā)現(xiàn)以前年度報(bào)稅有誤，想作調(diào)整拿回該退回的稅，則最多可以倒推至以前3個(gè)稅務(wù)年度。也就是說(shuō)，現(xiàn)在報(bào)您2018年稅的同時(shí)，您最多可以申請(qǐng)2017、2016以及2015稅務(wù)年度的調(diào)整。同樣，不可以通過(guò)電子申報(bào)，只能通過(guò)郵寄方式，并附上相關(guān)單據(jù)證明。所以如果以前沒有報(bào)過(guò)稅或需要調(diào)整的留學(xué)生朋友應(yīng)盡早補(bǔ)報(bào)或調(diào)整，以免超過(guò)時(shí)間限制而失去拿到補(bǔ)貼或退稅的機(jī)會(huì)。
留學(xué)生報(bào)稅可以得到哪些補(bǔ)貼或退稅呢?
1. 貨勞稅/統(tǒng)一銷售稅補(bǔ)貼(GST/HST CREDIT)
1. 貨勞稅/統(tǒng)一銷售稅補(bǔ)貼(GST/HST CREDIT)
1. 貨勞稅/統(tǒng)一銷售稅補(bǔ)貼(GST/HST CREDIT)
意即貨勞稅/統(tǒng)一銷售稅補(bǔ)貼是政府每季度給予低收入個(gè)人和家庭以部分或全部補(bǔ)償所付出去的GST/HST。請(qǐng)注意，這一部分補(bǔ)貼是免稅的。
通常，報(bào)稅者在4月30日之前報(bào)完前一年的稅后，政府會(huì)在接下來(lái)的7月份起，每三個(gè)月發(fā)放一筆GST/HST補(bǔ)貼，通常每個(gè)人一年最多可以累計(jì)拿到$250，依據(jù)個(gè)人或家庭的收入情況逐次遞減。
2. 住房補(bǔ)貼
2. 住房補(bǔ)貼
2. 住房補(bǔ)貼
符合報(bào)稅條件的安省居民，也包括含國(guó)際留學(xué)生，如果支付了房租并且無(wú)收入或者低收入可以得到部分房租補(bǔ)貼。如果要申請(qǐng)?jiān)擁?xiàng)補(bǔ)貼，須提供：居住地址、居住時(shí)間、交付的房租數(shù)額、房東姓名(或房產(chǎn)公司名稱)。如果您在一年中居住過(guò)不同的地方，每個(gè)地方都要填寫。需要提醒大家的是，盡管報(bào)稅時(shí)是不需要提供房租收據(jù)的，但是申報(bào)這項(xiàng)補(bǔ)貼者一定要保留好房租收據(jù)，因?yàn)槎悇?wù)局有可能在退給申請(qǐng)者此項(xiàng)補(bǔ)貼后向申請(qǐng)者來(lái)信索要房租收據(jù)。如果申請(qǐng)者不能提供收據(jù)，稅務(wù)局會(huì)要求申請(qǐng)者退回補(bǔ)貼并且加收利息。如果您在留學(xué)期間購(gòu)買了房產(chǎn)，那么就您繳納的地稅(Property Tax)部分，根據(jù)您的收入情況，同樣可以得到相應(yīng)比例的住房補(bǔ)貼。
3. 學(xué)費(fèi)的申報(bào)
3. 學(xué)費(fèi)的申報(bào)
3. 學(xué)費(fèi)的申報(bào)
這一塊是留學(xué)生需要重點(diǎn)關(guān)注的地方，因?yàn)榱魧W(xué)的費(fèi)用累計(jì)起來(lái)往往是一筆很大的數(shù)目。很多留學(xué)生朋友沒有申報(bào)或只申報(bào)了部分年份的學(xué)費(fèi)，是非?？上У?。
通常申報(bào)學(xué)費(fèi)的CREDIT之前需要從學(xué)校得到T2202A表格。留學(xué)生可以從學(xué)校的網(wǎng)站上下載，也可以直接找學(xué)生辦公室索要或要求補(bǔ)開已丟失的收據(jù)。雖然學(xué)費(fèi)在報(bào)稅中屬于不可退回的CREDIT, 也就是說(shuō)只有在您有收入時(shí)才可以起到抵減您的收入的作用，從而達(dá)到少交稅的目的。
但是，由于學(xué)費(fèi)的CREDIT是可以無(wú)限期累計(jì)并結(jié)轉(zhuǎn)到下一年度的(Unlimited Carry Forward)，直到您有收入可用學(xué)費(fèi)的CREDIT抵減為止。您報(bào)了學(xué)費(fèi)，以后一旦您有了收入而需要交稅時(shí)，學(xué)費(fèi)就會(huì)幫助您多退稅。